Product Sport
(Bedragen x € 1.000) | ||||
Product Sport | ||||
Begroting Primitief | Begroting na wijziging | Jaarrekening | Resultaat | |
Lasten | 2.533 | 2.490 | 2.550 | -61 |
Baten | 551 | 494 | 816 | 321 |
Saldo | -1.982 | -1.995 | -1.734 | 261 |
Toelichting
In het product Sport zijn de budgetten opgenomen voor de dienstverleningsovereenkomst (DVO) Verbindion voor het Sport- en Evenementencomplex Merwestein en de subsidies voor de buurtsportcoaches, sportstimulering, de subsidies van het Rijk voor Gezond Actief Leven Akkoord (GALA) en uit het Coalitieakkoord (De Gezonde Stad).
Het saldo van het product Sport bedraagt € 261.000 voordelig. Dit bestaat uit hogere lasten van € 61.000 en € 321.000 hogere baten. De toelichting hiervoor is als volgt:
N.V. Sportinrichtingen Merwestein (hogere lasten € 66.000, hogere baten € 322.000)
De kosten van de Dienstverleningsovereenkomst Merwestein (DVO) vallen in 2024 € 307.000 lager uit dan begroot. Dit komt doordat tijdens de verbouwing minder diensten afgenomen konden worden. Daarnaast is € 373.000 terugbetaald aan de Belastingdienst vanwege een btw-correctie over de periode 2019-2024. Deze correctie was nodig omdat in eerdere jaren een aantal btw-facturen onjuist was verwerkt. Hiermee zijn de lasten per saldo € 66.000 hoger dan begroot.
Aan de batenkant is sprake van een meevaller van in totaal € 322.000. Dit komt door twee effecten:
- De verhuur van zwembadwater heeft € 32.000 meer opgeleverd dan verwacht.
- De opbrengsten uit de Specifieke Uitkering Sport BTW (SPUK Sport) zijn € 290.000 hoger, omdat er meer btw-kosten als sportgerelateerd konden worden opgevoerd en daardoor declarabel waren.
Overige verschillen op de lasten en baten worden vanwege de geringe omvang niet nader toegelicht.