Financiële inleiding

Onderstaand lichten wij de resultaatbestemmingen toe.

1. Reserve Grondbedrijf
   Dit betreft het verschil tussen het begrote jaarresultaat (zoals verwerkt in de 2e technische begrotingswijziging) en het werkelijke jaarresultaat grondbedrijf 2025. Het werkelijk resultaat is € 1,1 mln. negatief, terwijl een positief resultaat van € 3,2 mln. werd verwacht. Dit wordt veroorzaakt door een lagere winstneming en toevoegingen aan voorzieningen. Voor een verdere toelichting daarop verwijzen wij u naar de paragraaf grondbeleid (2.2.7) .

2. Reserve Omgevingswet
   De onttrekking van € 62.000 aan de reserve Omgevingswet betreft per saldo hogere lasten dan begroot. Dit is een aanvullende storting ten opzichte van het al verwachte nadelige resultaat. Binnen dit onderwerp speelt dat inkomsten en kosten vaak over jaargrenzen heenlopen. Deze reserve dient hiervoor als egalisatie.

3. Reserve Parkeren
   De toevoeging (€ 798.000) betreft het aanvullende positief resultaat op de parkeerexploitatie in 2025.  Dit is overigens het laatste jaar dat het resultaat van de parkeerexploitatie wordt verrekend met de reserve. Vanaf 2026 loopt dit via de reguliere begroting. Voor verdere toelichting over de parkeerexploitatie verwijzen we u naar de paragraaf parkeerexploitatie (2.2.8) .

4. Reserve Opvang vluchtelingen
   De kosten voor de opvang van Oekraïners en vluchtelingen zijn lager dan de hiervoor ontvangen Rijksmiddelen. Echter is dit verschil € 300.000 kleiner dan waar in de 2e technische begrotingswijziging rekening mee was gehouden (€ 1,2 mln. t.o.v. € 1,5 mln.). Het verschil wordt middels deze resultaatbestemming onttrokken aan de reserve. Daarnaast zijn de kosten voor COA-opvanglocaties hoger dan de ontvangen vergoeding hiervoor. Het verschil wordt ook ten laste gebracht van deze reserve (€ 419.000). In totaal wordt voorgesteld € 719.000 te onttrekken aan deze reserve.

5. Reserve startersleningen
   Voorgesteld wordt het positieve saldo van de lasten en de baten (€ 9.000), als gevolg van een voordeel tussen de ontvangen rentevergoedingen en de beheerskosten, toe te voegen aan de voor dat doel gevormde reserve.

6. Reserve Energiearmoede
   Voorgesteld wordt het restant van de niet bestede middelen (€ 434.000) toe te voegen aan de reserve Energiearmoede ten behoeve van activiteiten in 2026 en verder.

7. Reserve Scholen en maatschappelijk vastgoed
   Het pand Harmonielaan (Anna van Rijn) is verkocht aan het ROC Midden Nederland voor een bedrag van € 6.170.000. De resterende boekwaarde van dit pand was € 1.833.300. Er wordt voorgesteld om het incidentele resultaat (€ 4.336.700) toe te voegen aan de reserve scholen en maatschappelijk vastgoed ten behoeve van kosten samenhangend met de vernieuwing van de onderwijshuisvesting.

8. Reserve Betere buurten en beheerplannen
   Werkelijke kosten met betrekking tot Betere buurten zijn lager dan begroot (€ 30.000). Zodoende wordt voorgesteld dit bedrag terug te storten in de hiervoor bestemde reserve.

9. Reserve Woonwijs
   De kosten behorend bij dit programma zijn lager uitgevallen dan begroot (€ 72.000). Daarmee kan ook de reservemutatie worden bijgesteld. Er wordt voorgesteld het verschil terug te storten in de reserve Woonwijs.

10. Reserve Bijdrage Merwedelijn en ontwikkelingen Groot Merwede
    De huuropbrengsten Galecopperzoom zijn € 16.000 hoger dan begroot. Voorgesteld wordt dit restant in lijn met eerdere afspraken toe te voegen aan deze reserve.

11. Reserve Realisatiestimulans
    De realisatiestimulans is een specifieke uitkering voor gemeenten met als doel het realiseren van betaalbare woningen. Over 2025 zal € 1.052.000 worden ontvangen op basis van de in dat jaar gestarte betaalbare woningbouw. Om deze middelen in de komende jaren gericht in te kunnen zetten wordt voorgesteld deze te storten in een nieuw te vormen reserve. Deze kan worden benut voor het stimuleren en realiseren van betaalbare woningbouw of het bijdragen aan de kritische succesfactoren van de groei van de stad.