Product Huisvuil
(Bedragen x € 1.000) | ||||
Product Huisvuil | ||||
Begroting Primitief | Begroting na wijziging | Jaarrekening | Resultaat | |
Lasten | 9.183 | 9.305 | 9.147 | 158 |
Baten | 11.517 | 11.639 | 11.536 | -102 |
Saldo | 2.334 | 2.334 | 2.390 | 56 |
Toelichting
Binnen het product Huisvuil zijn budgetten opgenomen voor het verzamelen en verwerken van huishoudelijk afval. Deze activiteiten zijn ondergebracht in de Gemeenschappelijke Regeling RMN/AVU.
Het Grondstoffen inzamelplan (GIP) ‘Meer grip op grondstoffen’ 2021-2024 – verlengd tot met 2026 - is het kader waarbinnen het afvalbeleid wordt uitgevoerd. Deze kosten vormen, samen met enkele toerekeningen uit andere producten en programma's, de basis voor de berekening van de tarieven afvalstoffenheffing.
Het product huisvuil heeft over 2025 een positief resultaat van € 56.000. Dit resultaat bestaat uit € 158.000 lagere lasten en € 102.000 lagere baten.
De lagere lasten (€ 158.000) bestaan uit de volgende onderdelen:
- De personele inzet ten behoeve van de afvalstoffenheffing (inzet projectadviseur en inzet handhaving) was te laag begroot (hogere lasten € 115.000)
- Kosten kwijtschelding afvalstoffenheffing zijn € 15.000 lager dan begroot.
- Minder kosten voor incidentele werkzaamheden zoals reconstructies voor plaatsen van ondergrondse containers, extra inzet jaarwisseling en communicatiekosten/folders (lagere lasten € 40.000).
- Eindafrekening DVO 2025 RMN/AVU (lagere lasten € 218.000). De lagere lasten bestaan hoofdzakelijk uit de eindafrekening DVO 2025 van RMN/AVU vanwege lagere verwerkingskosten voor de afvalstromen (betreft vergoedingen voor bijvoorbeeld glas, papier en overige afvalsoorten) en lagere onderhouds- en beheerkosten voor ondergrondse containers. Het totaal van de eindafrekening was € 587.000 terug te ontvangen. Vanuit fiscale wetgeving is het verplicht onderscheid te maken tussen de kosten (lagere lasten € 218.000) en de opbrengsten/vergoedingen (hogere baten € 369.000)
De lagere baten bestaan vrijwel volledig uit het saldo van hogere opbrengst/vergoeding als onderdeel van de eindafrekening DVO RMN/AVU (hogere baten € 369.000) en de lagere onttrekking uit de voorziening afvalstoffenheffing (lagere baten € 469.000).
De onttrekking aan de voorziening is € 469.000 lager dan de aangepaste begroting. Dit is in grote lijnen de optelsom van de hogere directe kosten, hogere extracomptabel toegerekende kosten en de eindafrekening DVO 2025 RMN/AVU.
De extracomptabele toegerekende kosten (compensabele BTW, overhead en kosten straatreiniging) zijn niet op dit product opgenomen. Voor een overzicht van de lasten die worden toegerekend vanuit andere producten wordt verwezen naar de paragraaf Lokale heffingen.
De stand van de voorziening ultimo 1 januari 2025 was ruim € 2.309.000 miljoen. Er is € 380.000 aan de voorziening onttrokken. De stand per 31-12-2025 komt daarmee uit op bijna € 1.930.000. Dit saldo wordt meegenomen in toekomstige tariefberekeningen.