Product Riolering
(Bedragen x € 1.000) | ||||
Product Riolering | ||||
Begroting Primitief | Begroting na wijziging | Jaarrekening | Resultaat | |
Lasten | 4.233 | 4.328 | 4.595 | -267 |
Baten | 6.189 | 6.294 | 6.286 | -8 |
Saldo | 1.957 | 1.967 | 1.691 | -276 |
Toelichting
Binnen het product Riolering zijn budgetten opgenomen voor de uitvoering van het Gemeentelijk Riolering Plan (GRP), inclusief baggerwerkzaamheden. Deze kosten vormen, samen met enkele toerekeningen uit andere producten en programma's, de basis voor de berekening van de rioolrechten.
Het product Riolering heeft over 2025 een negatief resultaat van € 276.000. Dit resultaat bestaat uit € 267.000 hogere lasten en € 8.000 lagere baten.
De directe kosten zijn € 267.000 hoger dan de aangepaste begroting. Dit verschil is als volgt opgebouwd:
- Lagere kosten voor onderhoud en reparaties (lagere lasten € 110.000). Een opdracht voor renovatie van riolen in de wijk Zuilenstein stond gepland in 2025, maar is door omstandigheden doorgeschoven naar 2026. Daarnaast kon door onderbezetting niet al het onderhoudswerk op de markt gezet worden. De openstaande vacature is 1 december ingevuld.
- Lagere energiekosten (lagere lasten € 95.000). De energiekosten zijn € 70.000 lager dan in 2024 en fluctueren per jaar fors.
- Lagere toerekening directe personeelslasten (lagere lasten € 135.000). De personele inzet ten behoeve van de rioolheffing is lager door een vacature adviseur riolering en minder inzet van een technisch medewerker riolering.
- Kosten aanleg huisaansluitingen (hogere lasten € 78.000). Zie ook de hierna genoemde extra vergoeding die hier tegenover staat.
- Saldo van overige kleinere verschillen die vanwege de geringe omvang niet afzonderlijk worden toegelicht (hogere lasten € 11.000)
- Dotatie egalisatievoorziening rioolheffing (hogere lasten € 518.000).
De baten zijn per saldo € 8.000 lager dan de aangepaste begroting. Dit bestaat uit € 66.000 lagere baten uit de rioolheffing en € 58.000 hogere baten voor vergoeding aanleg huisaansluitingen.
De lagere baten uit de rioolheffing wordt veroorzaakt door nadelen uit oudere belastingjaren (lagere baten € 30.000) en een lagere prognose met betrekking tot belastingjaar 2025 (lagere baten € 36.000).
De extracomptabele toegerekende kosten voor de compensabele BTW, de overhead, rentekosten, tractiekosten en kosten straatreiniging zijn niet in dit product opgenomen. Per saldo is het totaal van deze extracomptabele toerekeningen € 247.000 lager dan de aangepaste begroting. Voor een overzicht van de lasten die worden toegerekend vanuit andere producten wordt verwezen naar de paragraaf Lokale heffingen.
De dotatie aan de voorziening is € 518.000 hoger dan de aangepaste begroting. Dit is in grote lijnen het saldo van de lagere directe kosten (€ 250.000) en de lagere extracomptabel toegerekende kosten (€ 247.000).
De stand van de voorziening ultimo 1 januari 2025 was € 1.887.000. Door de lagere kosten is er € 510.000 aan de voorziening toegevoegd. De stand per 31-12-2025 komt daarmee uit op € 2.397.000. Dit saldo wordt meegenomen in toekomstige tariefberekeningen en kan worden gebruikt eventuele benodigde toekomstige tariefstijgingen voor de rioolheffing te dempen.