Product Onderwijsgebouwen
(Bedragen x € 1.000) | ||||
Product Onderwijsgebouwen | ||||
Begroting Primitief | Begroting na wijziging | Jaarrekening | Resultaat | |
Lasten | 4.681 | 3.859 | 5.798 | -1.940 |
Baten | 1.275 | 1.275 | 7.641 | 6.366 |
Saldo | -3.406 | -2.584 | 1.843 | 4.426 |
Toelichting
Voor het onderdeel Onderwijsgebouwen zijn in de begroting de budgetten voor de exploitatie van alle schoolgebouwen voor het primair en voortgezet onderwijs opgenomen. Hierin zijn naast de effecten van de bouw nieuwe scholen uit het plan Parels van de wijken, ook inbegrepen de storting in onderhoudsvoorziening en kapitaallasten groot onderhoud. De inkomsten bestaan uit huur van ruimten in scholen voor kinderdagverblijven, de verrekening van nutslasten en doorberekende onderhoudskosten aan de schoolbesturen.
Het product Onderwijs kent een positief saldo van € 4.426.000, en bestaat uit € 1.940.000 hogere lasten en € 6.366.000 hogere baten. De verschillen in lasten worden als volgt verklaard.
Onderwijsgebouwen, hogere lasten € 1.938.000 en hogere baten € 6.170.000
De hogere lasten voor onderwijsgebouwen bestaan uit diverse voor- en nadelen, die als volgt worden toegelicht:
- restant boekwaarde Harmonielaan (Anna van Rijn), het pand aan de Harmonielaan is eind 2025 verkocht aan het ROC Midden Nederland voor € 6.170.000. Dit pand had in totaal nog een restant boekwaarde van € 1.833.300, en is conform de voorwaarden van het Besluit Begroten en Verantwoorden provincies en gemeenten (BBV) ineens afgeschreven. Wij stellen voor om het verschil (€ 4.336.700) toe te voegen aan de reserve Scholen en Maatschappelijk vastgoed om beschikbaar te houden voor de te verwachten kosten van de tijdelijke huisvesting van het programma parels van de Wijken. Zie ook de raadsbrieven 2025-294 en 2026-046.
- hogere onderhoudslasten € 200.000, dit zijn kosten die worden verhaald op de schoolbesturen en op voorhand niet worden begroot. Verrekening hiervan volgt het volgende jaar. In 2025 zijn de inkomsten van 2024 ontvangen, zie de baten. Een deel van de overige kosten zijn voor rekening van de gemeente en worden uit de huurinkomsten Kinderopvang gedekt.
- hogere aanslagen publiekrechtelijke heffingen voor een bedrag van € 73.000, als gevolg van waardestijgingen en stijging van tarieven.
Hogere baten onderwijs, € 196.000
De hogere baten bestaan uit hogere doorbelastingen van voornamelijk onderhoudskosten en energiekosten 2024 van € 167.000, ontvangen schade-uitkeringen aan schoolgebouwen
€ 90.000 en hogere huur door meer verhuur van leegstaande lokalen € 40.000.